近日，深圳證券交易所發(fā)布關(guān)于對(duì)思源電氣股份有限公司的關(guān)注函（公司部關(guān)注函〔2022〕第474號(hào)）。12月29日，思源電氣股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“思源電氣”，002028.SZ）發(fā)布關(guān)于收購(gòu)烯晶碳能電子科技無(wú)錫有限公司股權(quán)的公告。

【資料圖】

思源電氣股份有限公司將使用自有資金61797.75萬(wàn)元，收購(gòu)烯晶碳能電子科技無(wú)錫有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“烯晶碳能”）41.1985%的股權(quán)。本次股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊螅荚措姎鈱⒊钟邢┚寄?1.20%的股份。

根據(jù)無(wú)錫華夏中誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(普通合伙)出具的編號(hào)為華夏中誠(chéng)內(nèi)審字[2022]046-2號(hào)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告，2021年烯晶碳能實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4015.69萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為-1888.79萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-3240.97萬(wàn)元。截止2021年12月31日，烯晶碳能總資產(chǎn)為13604.34萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為4342.41萬(wàn)元，負(fù)債總額9261.93萬(wàn)元。根據(jù)烯晶碳能提供的合并報(bào)告得出，2022年1-10月烯晶碳能實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入6664.01萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為-1557.27萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-55.67萬(wàn)元。截止2022年10月31日，烯晶碳能總資產(chǎn)為19501.48萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為2785.14萬(wàn)元，負(fù)債總額16716.34萬(wàn)元。

根據(jù)公司前期對(duì)烯晶碳能開(kāi)展的盡調(diào)，基于公司對(duì)未來(lái)儲(chǔ)能器件市場(chǎng)前景的判斷，綜合考慮烯晶碳能公司的資產(chǎn)賬面價(jià)值、實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、未來(lái)獲利能力，重點(diǎn)考慮烯晶碳能多年行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位、知識(shí)產(chǎn)權(quán)及研發(fā)技術(shù)的潛在價(jià)值，經(jīng)各方磋商，本著公平、公正、互利的原則，各方協(xié)商一致確定以公司整體估值人民幣15億元（大寫(xiě)：人民幣拾伍億元），從而形成本次交易定價(jià)。

深圳證券交易所指出，2022年12月29日，思源電氣披露公告稱(chēng)，將使用自有資金61797.75萬(wàn)元收購(gòu)烯晶碳能電子科技無(wú)錫有限公司41.20%的股權(quán)，本次股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊?，思源電氣將持有烯晶碳?1.20%的股份。公告顯示，2021年度烯晶碳能營(yíng)業(yè)收入4015.69萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為-1888.79萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-3240.97萬(wàn)元，期末凈資產(chǎn)為4342.41萬(wàn)元；2022年1-10月，烯晶碳能營(yíng)業(yè)收入6664.01萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為-1557.27萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-55.67萬(wàn)元，期末凈資產(chǎn)為2785.14萬(wàn)元。上市公司管理二部對(duì)此表示關(guān)注，請(qǐng)思源電氣核實(shí)并說(shuō)明以下事項(xiàng)：

1.說(shuō)明本次股權(quán)收購(gòu)的背景、原因、籌劃過(guò)程以及交易的合理性和必要性，股權(quán)收購(gòu)涉及的大額現(xiàn)金支出及后續(xù)投入是否對(duì)公司流動(dòng)性產(chǎn)生不利影響；

2.說(shuō)明本次股權(quán)收購(gòu)價(jià)格對(duì)應(yīng)的市盈率和市凈率情況，具體定價(jià)過(guò)程或依據(jù)，并結(jié)合最近三年及一期烯晶碳能的主要經(jīng)營(yíng)情況、其他股東入股或退股的價(jià)格及同期公司估值情況，進(jìn)一步說(shuō)明本次股權(quán)收購(gòu)價(jià)格定價(jià)的定性及定量情況，并結(jié)合定價(jià)考慮因素和參數(shù)，分析說(shuō)明本次定價(jià)的合理性及是否符合行業(yè)慣例；

3.補(bǔ)充披露本次股權(quán)收購(gòu)涉及的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（如有）、審計(jì)報(bào)告。

以下為原文：

深圳證券交易所

關(guān)于對(duì)思源電氣股份有限公司的關(guān)注函

公司部關(guān)注函〔2022〕第474號(hào)

思源電氣股份有限公司董事會(huì)：

2022年12月29日，你公司披露公告稱(chēng)，將使用自有資金61797.75萬(wàn)元收購(gòu)烯晶碳能電子科技無(wú)錫有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“烯晶碳能”）41.20%的股權(quán)，本次股權(quán)收購(gòu)?fù)瓿珊?，你公司將持有烯晶碳?1.20%的股份。公告顯示，2021年度烯晶碳能營(yíng)業(yè)收入4015.69萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為-1888.79萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-3240.97萬(wàn)元，期末凈資產(chǎn)為4342.41萬(wàn)元；2022年1-10月，烯晶碳能營(yíng)業(yè)收入6664.01萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為-1557.27萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-55.67萬(wàn)元，期末凈資產(chǎn)為2785.14萬(wàn)元。我部對(duì)此表示關(guān)注，請(qǐng)你公司核實(shí)并說(shuō)明以下事項(xiàng)：

1.說(shuō)明本次股權(quán)收購(gòu)的背景、原因、籌劃過(guò)程以及交易的合理性和必要性，股權(quán)收購(gòu)涉及的大額現(xiàn)金支出及后續(xù)投入是否對(duì)公司流動(dòng)性產(chǎn)生不利影響；

2.說(shuō)明本次股權(quán)收購(gòu)價(jià)格對(duì)應(yīng)的市盈率和市凈率情況，具體定價(jià)過(guò)程或依據(jù)，并結(jié)合最近三年及一期烯晶碳能的主要經(jīng)營(yíng)情況、其他股東入股或退股的價(jià)格及同期公司估值情況，進(jìn)一步說(shuō)明本次股權(quán)收購(gòu)價(jià)格定價(jià)的定性及定量情況，并結(jié)合定價(jià)考慮因素和參數(shù)，分析說(shuō)明本次定價(jià)的合理性及是否符合行業(yè)慣例；

3.補(bǔ)充披露本次股權(quán)收購(gòu)涉及的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（如有）、審計(jì)報(bào)告。

請(qǐng)你公司就上述問(wèn)題做出書(shū)面說(shuō)明，在2023年1月6日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送我部并對(duì)外披露，同時(shí)抄送派出機(jī)構(gòu)。同時(shí)，提醒你公司及全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員嚴(yán)格遵守《證券法》《公司法》等法律法規(guī)，以及本所《股票上市規(guī)則》等規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)。

特此函告

深圳證券交易所

上市公司管理二部

2022年12月30日

關(guān)鍵詞： 股權(quán)收購(gòu) 現(xiàn)金流量?jī)纛~ 經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 營(yíng)業(yè)收入 思源電氣