中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)第十八屆發(fā)行審核委員會(huì)2022年第43次發(fā)審委會(huì)議于昨日召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，煙臺(tái)亞通精工機(jī)械股份有限公司（簡(jiǎn)稱“亞通精工”）首發(fā)獲通過(guò)。這是今年過(guò)會(huì)的第107家企業(yè)。

亞通精工本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)（牽頭主承銷商）為東吳證券股份有限公司，保薦代表人為何保欽、蘇北；聯(lián)席主承銷商為中原證券股份有限公司。這是東吳證券今年保薦成功的第2單IPO項(xiàng)目。此前，2月24日，東吳證券保薦的常州市建筑科學(xué)研究院集團(tuán)股份有限公司過(guò)會(huì)。

亞通精工主要從事汽車零部件和礦用輔助運(yùn)輸設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)。

亞通精工控股股東、實(shí)際控制人為焦召明、焦顯陽(yáng)、焦揚(yáng)帆家族三人。焦顯陽(yáng)系焦召明之子，焦揚(yáng)帆系焦召明之女。焦召明、焦顯陽(yáng)、焦揚(yáng)帆合計(jì)直接及間接控制公司87.65%的股權(quán)。

亞通精工本次擬于上交所主板上市，擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)3000萬(wàn)股，全部為新股，占發(fā)行后總股本的25%。公司擬募集資金11.94億元，其中5.70億元用于蓬萊生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、2.64億元用于商用車零部件生產(chǎn)基地改造及建設(shè)項(xiàng)目、6000萬(wàn)元用于蓬萊研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、3億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

發(fā)審委會(huì)議提出詢問(wèn)的主要問(wèn)題

1、請(qǐng)發(fā)行人代表:(1)說(shuō)明2021年度乘用車零部件銷售收入增長(zhǎng)幅度高于全國(guó)乘用車增長(zhǎng)幅度的原因;(2)說(shuō)明2020年度發(fā)行人乘用車零部件銷售收入較上年度下降,而商用車零部件收入?yún)s較上年度大幅增長(zhǎng)的原因及合理性;(3)說(shuō)明乘用車零部件毛利率波動(dòng)較大以及商用車零部件毛利率持續(xù)下降的原因及合理性,是否與行業(yè)變化趨勢(shì)一致;(4)說(shuō)明礦用輔助運(yùn)輸設(shè)備毛利率明顯高于同行業(yè)可比公司的原因及合理性,高毛利率是否具有持續(xù)性;(5)結(jié)合近期原材料價(jià)格變動(dòng)、市場(chǎng)供需及年降政策影響,說(shuō)明2022年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和毛利率是否存在大幅下滑的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

2、請(qǐng)發(fā)行人代表:(1)說(shuō)明報(bào)告期各期直接材料成本占比基本保持一致的原因及合理性;(2)說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)礦用輔助運(yùn)輸設(shè)備配件采購(gòu)單價(jià)逐年降低的原因;(3)結(jié)合主要原材料(鋼材及鋁材)成本變動(dòng)趨勢(shì),說(shuō)明發(fā)行人主要產(chǎn)品單位成本變動(dòng)的合理性;(4)說(shuō)明廢鋼、廢鋁領(lǐng)用量與下腳料銷量和產(chǎn)品重量是否匹配,廢料率變動(dòng)是否合理、是否與可比公司一致;(5)說(shuō)明委外加工的必要性和合理性,是否與委外供應(yīng)商存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或者其他利益往來(lái),是否存在通過(guò)委外加工承擔(dān)成本、費(fèi)用的情形。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

3、請(qǐng)發(fā)行人代表:(1)結(jié)合行業(yè)最新政策、市場(chǎng)供需及競(jìng)爭(zhēng)格局等情況,說(shuō)明主要客戶的市場(chǎng)占有率是否存在下滑風(fēng)險(xiǎn),是否對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)重大不利影響;(2)說(shuō)明發(fā)行人是否具備獨(dú)立面向市場(chǎng)獲取業(yè)務(wù)的能力,汽車零部件業(yè)務(wù)是否對(duì)中國(guó)重汽、上汽通用和上汽集團(tuán)形成重大依賴;(3)說(shuō)明中國(guó)重汽與發(fā)行人采用“一年一簽”模式進(jìn)行采購(gòu)的原因,與中國(guó)重汽的合作是否具有持續(xù)性。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查依據(jù)、過(guò)程,并發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

今年IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

暫緩審議企業(yè)一覽：

今年IPO被否企業(yè)一覽：

關(guān)鍵詞： 東吳證券 建設(shè)項(xiàng)目 是否存在 中國(guó)重汽 發(fā)表明確