創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2022年第20次審議會(huì)議于昨日召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，深圳市美好創(chuàng)億醫(yī)療科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱“美好醫(yī)療”）首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過(guò)會(huì)的第109家企業(yè)。

美好醫(yī)療本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為東興證券股份有限公司，保薦代表人為于潔泉、李靖宇。這是東興證券今年保薦成功的第3單IPO項(xiàng)目。此前，2月24日，東興證券保薦的江西陽(yáng)光乳業(yè)股份有限公司過(guò)會(huì)。3月23日，東興證券保薦的北京嘉曼服飾股份有限公司過(guò)會(huì)。

美好醫(yī)療專注于醫(yī)療器械精密組件及產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、制造和銷售。公司以醫(yī)療器械組件及產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)技術(shù)、塑膠和液態(tài)硅膠精密模具及成型技術(shù)、自動(dòng)化技術(shù)、精密制造技術(shù)和完善的醫(yī)療器械合規(guī)管理體系為基礎(chǔ)，為國(guó)內(nèi)外醫(yī)療器械客戶提供從產(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)到批量生產(chǎn)交付的全流程服務(wù)。

截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，熊小川直接持有公司18,600萬(wàn)股股份，占公司總股本的51.33%；同時(shí)，熊小川持有美泰聯(lián)66.67%股權(quán)（美泰聯(lián)持有公司8.55%股權(quán)），持有美創(chuàng)聯(lián)合（美創(chuàng)聯(lián)合持有公司8.13%股權(quán)）14.84%出資額并擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人，持有美創(chuàng)銀泰（美創(chuàng)銀泰持有公司7.10%股權(quán)）0.96%出資額并擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人，持有美創(chuàng)金達(dá)（美創(chuàng)金達(dá)持有公司6.16%股權(quán)）2.97%出資額并擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人。熊小川通過(guò)直接和間接方式合計(jì)控制公司81.27%股權(quán)，為公司控股股東、實(shí)際控制人。

美好醫(yī)療本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，發(fā)行股數(shù)不低于4427萬(wàn)股，且發(fā)行股份數(shù)量占公司發(fā)行后總股本比例不低于10%；均為公開(kāi)發(fā)行新股，公司股東不進(jìn)行公開(kāi)發(fā)售。該公司擬募集資金10億元，用于美好創(chuàng)億呼吸系統(tǒng)疾病診療關(guān)鍵設(shè)備及呼吸健康大數(shù)據(jù)管理云平臺(tái)研發(fā)生產(chǎn)項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題

1.發(fā)行人報(bào)告期境外銷售占比高并且對(duì)境外單一客戶存在重大依賴。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明上述重大依賴是否對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)構(gòu)成重大不利影響，是否有保障或替代措施。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.熊小凈、熊小潔系發(fā)行人實(shí)際控制人熊小川之胞妹，并在發(fā)行人任職，兩人通過(guò)員工持股平臺(tái)取得相關(guān)股權(quán)，未確認(rèn)股份支付費(fèi)用。2020年12月，26名發(fā)行人員工分別受讓發(fā)行人實(shí)際控制人熊小川及熊小凈所持有的員工持股平臺(tái)的部分出資份額。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）熊小凈、熊小潔間接取得發(fā)行人股份未確認(rèn)股份支付費(fèi)用的依據(jù)是否充分；（2）熊小凈向發(fā)行人員工轉(zhuǎn)讓員工持股平臺(tái)出資份額的原因及合理性；（3）模擬確認(rèn)熊小凈、熊小潔股份支付費(fèi)用情況下，對(duì)發(fā)行人報(bào)告期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響，申報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表是否公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況；（4）熊小凈、熊小潔是否為熊小川的一致行動(dòng)人，是否與熊小川簽署過(guò)一致行動(dòng)協(xié)議。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.發(fā)行人分別于2017年、2018年、2020年確認(rèn)股份支付費(fèi)用19,528.07萬(wàn)元、1,401.74萬(wàn)元、713.35萬(wàn)元，并于股權(quán)激勵(lì)實(shí)施的當(dāng)年一次性計(jì)入當(dāng)期損益。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合員工退股的相關(guān)規(guī)定，說(shuō)明是否存在隱含服務(wù)期的情形，一次性確認(rèn)股份支付費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理是否符合相關(guān)規(guī)定。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

今年IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

暫緩審議企業(yè)一覽：

今年IPO被否企業(yè)一覽：

關(guān)鍵詞： 股份支付 醫(yī)療器械 東興證券 實(shí)際控制人 股份有限公司