近日，深圳證券交易所發(fā)布關于對江西正邦科技股份有限公司的關注函（公司部關注函〔2022〕第197號）。2022年4月2日，江西正邦科技股份有限公司（簡稱“正邦科技”，002157.SZ）發(fā)布關于延期歸還閑置募集資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金的公告。

公告顯示，江西正邦科技股份有限公司于2022年4月1日分別召開第六屆董事會第三十六次會議、第六屆監(jiān)事會第二十八次會議，審議通過了《關于延期歸還閑置募集資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金的議案》，擬延期歸還2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金人民幣11.02億元、2020年非公開發(fā)行股票募集資金人民幣24.40億元閑置資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金，延期歸還期限自董事會審議通過之日起不超過12個月，到期將歸還至募集資金專戶。

關于延期歸還閑置募集資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金的計劃及其合理性、必要性，正邦科技表示，公司本次延期歸還2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金人民幣110240萬元、2020年非公開發(fā)行股票募集資金人民幣244000萬元閑置資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金，本次使用閑置募集資金暫時補充流動資金，按使用期間一年期銀行基準貸款利率4.35%測算，預計可為公司節(jié)約15409.44萬元財務費用，有利于降低公司的財務費用及資金成本，滿足公司業(yè)務增長對流動資金的需求，提高公司資金使用效率。本次延期歸還閑置募集資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金僅限于與公司主營業(yè)務相關的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不會直接或間接將閑置募集資金用于證券投資、衍生品交易等高風險投資。本次閑置募集資金的使用沒有與募集資金投資項目的實施計劃相抵觸，不影響募集資金投資項目的正常進行，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況。

同日，國信證券股份有限公司發(fā)布關于江西正邦科技股份有限公司延期歸還閑置募集資金并繼續(xù)補流的核查意見。保薦代表人為付愛春、朱錦峰。

國信證券股份有限公司作為江西正邦科技股份有限公司2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、2020年非公開發(fā)行股票的保薦機構(gòu)，對正邦科技繼續(xù)使用部分閑置募集資金暫時補充公司流動資金事項進行了審慎核查。經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號—主板上市公司規(guī)范運作》的規(guī)定，上市公司使用閑置募集資金暫時補充流動資金的，單次補充流動資金時間不得超過十二個月。補充流動資金到期日之前，公司應當將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后及時公告。截止本核查意見出具日，公司前次用于暫時補充流動資金的募集資金即將超過十二個月，公司尚未全部歸還前次暫時補充流動資金的募集資金。

深圳證券交易所指出，正邦科技于2021年4月7日召開董事會和監(jiān)事會，同意正邦科技使用2018年非公開發(fā)行股票募集資金不超過1.6億元、2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金不超過11.3億元、2020年非公開發(fā)行股票募集資金不超過24.7億元暫時補充流動資金，期限自董事會審議通過之日起不超過12個月。

截至2022年4月1日，正邦科技已將1.6億元全部歸還至2018年非公開發(fā)行股票募集資金專戶；將2760萬元歸還至2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金專戶，剩余11.02億元尚未歸還，占該次募集資金凈額的69.70%；將3000萬元歸還至2020年非公開發(fā)行股票募集資金專戶，剩余24.4億元尚未歸還，占該次募集資金凈額的32.63%。正邦科技于2022年4月1日召開董事會和監(jiān)事會，同意正邦科技延期歸還前述閑置資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金，延期歸還期限自董事會審議通過之日起不超過12個月。

上市公司管理一部對此表示關注，請正邦科技就下列事項做出書面說明。

1. 詳細說明正邦科技未能按期歸還募集資金的具體原因，并說明正邦科技針對該等情況已采取或擬采取的應對措施（如有）。

2. 詳細說明截至回函日，正邦科技2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、2020年非公開發(fā)行股票的募集資金使用和項目建設進度情況，并說明相關募投項目與計劃投資進度的差異，是否存在推進緩慢的情形，如是，請說明具體原因及正邦科技已采取或擬采取的應對措施（如有）。

3. 在問題2回復的基礎上，詳細說明正邦科技延期歸還募集資金是否影響有關募投項目的實施，是否因此導致上市公司發(fā)生損失，是否存在變相改變募集資金使用用途的情形。

4. 詳細說明該等補充流動資金的募集資金實際流向及具體用途，是否存在被挪用、占用等情形，如是，請說明具體情況，包括但不限于實際資金使用方、占用金額等。

請正邦科技保薦機構(gòu)對上述問題進行核查并發(fā)表明確意見。

以下為原文：

關于對江西正邦科技股份有限公司的關注函

公司部關注函〔2022〕第197號

江西正邦科技股份有限公司董事會：

你公司2022年4月2日披露《關于延期歸還閑置募集資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金的公告》稱，你公司于2021年4月7日召開董事會和監(jiān)事會，同意你公司使用2018年非公開發(fā)行股票募集資金不超過1.6億元、2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金不超過 11.3 億元、2020年非公開發(fā)行股票募集資金不超過24.7億元暫時補充流動資金，期限自董事會審議通過之日起不超過12個月。截至2022年4月1日，你公司已將1.6億元全部歸還至2018年非公開發(fā)行股票募集資金專戶；將2760萬元歸還至2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金專戶，剩余11.02億元尚未歸還，占該次募集資金凈額的69.70%；將3000萬元歸還至2020年非公開發(fā)行股票募集資金專戶，剩余24.4億元尚未歸還，占該次募集資金凈額的32.63%。你公司于2022年4月1日召開董事會和監(jiān)事會，同意你公司延期歸還前述閑置資金并繼續(xù)用于暫時補充流動資金，延期歸還期限自董事會審議通過之日起不超過12個月。

我部對此表示關注，請你公司就下列事項做出書面說明。

1. 詳細說明你公司未能按期歸還募集資金的具體原因，并說明你公司針對該等情況已采取或擬采取的應對措施（如有）。

2. 詳細說明截至回函日，你公司2019年公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、2020年非公開發(fā)行股票的募集資金使用和項目建設進度情況，并說明相關募投項目與計劃投資進度的差異，是否存在推進緩慢的情形，如是，請說明具體原因及你公司已采取或擬采取的應對措施（如有）。

3. 在問題2回復的基礎上，詳細說明你公司延期歸還募集資金是否影響有關募投項目的實施，是否因此導致上市公司發(fā)生損失，是否存在變相改變募集資金使用用途的情形。

4. 詳細說明該等補充流動資金的募集資金實際流向及具體用途，是否存在被挪用、占用等情形，如是，請說明具體情況，包括但不限于實際資金使用方、占用金額等。

請你公司保薦機構(gòu)對上述問題進行核查并發(fā)表明確意見。

請你公司在2022年4月14日前將有關說明材料報送我部并對外披露，同時抄送派出機構(gòu)。同時，提醒你公司及全體董事、監(jiān)事和高級管理人員嚴格遵守《證券法》《公司法》等法律以及本所《股票上市規(guī)則》等規(guī)定，真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務。

特此函告

深圳證券交易所

上市公司管理一部

2022年4月8日

關鍵詞： 募集資金 正邦科技 流動資金 非公開發(fā)行 公開發(fā)行