今日，杭州和順科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱“和順科技”，301237.SZ）在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，發(fā)行價(jià)格為56.69元/股。和順科技開(kāi)盤(pán)破發(fā)報(bào)50.98元，盤(pán)中最低價(jià)為49.00元，最高價(jià)為5.57元。截至今日收盤(pán)，和順科技報(bào)53.50元，跌幅5.63%，振幅11.59%，成交額4.44億元，換手率44.82%，總市值42.80億元。

和順科技是一家專注于差異化、功能性雙向拉伸聚酯薄膜（BOPET 薄膜）研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售為一體的高新技術(shù)企業(yè)，能夠根據(jù)客戶的差異化需求，生產(chǎn)多種規(guī)格、多種型號(hào)及不同用途的聚酯薄膜產(chǎn)品，主要產(chǎn)品包括有色光電基膜、透明膜及其他功能膜。

范和強(qiáng)、張靜系夫妻關(guān)系，為和順科技控股股東、實(shí)際控制人。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署之日，范和強(qiáng)直接持有公司1885萬(wàn)股股份，占公司本次發(fā)行前總股本的比例為31.42%；張靜直接持有公司1015萬(wàn)股股份，占公司本次發(fā)行前總股本的比例為16.92%；同時(shí)范和強(qiáng)、張靜共同控制的一豪投資持有公司300萬(wàn)股股份，占公司本次發(fā)行前總股本的比例為5.00%；實(shí)際控制人直接和間接合計(jì)持有公司53.33%股權(quán)。范順豪系范和強(qiáng)、張靜之子，為實(shí)際控制人之一致行動(dòng)人。范順豪直接持有公司800萬(wàn)股股份，占公司本次發(fā)行前總股本的比例為13.33%。因此，公司實(shí)際控制人合計(jì)可控制公司66.67%的表決權(quán)。

和順科技于2021年8月25日首發(fā)過(guò)會(huì)，創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)2021年第51次審議會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題：

1.范和強(qiáng)、張靜夫妻直接和間接持有發(fā)行人53.33%的股權(quán)，范和強(qiáng)、張靜之子范順豪直接持有發(fā)行人13.33%的股權(quán)。發(fā)行人將范和強(qiáng)、張靜夫妻認(rèn)定為實(shí)際控制人，未將范順豪認(rèn)定為實(shí)際控制人。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合范順豪在發(fā)行人的實(shí)際履職情況，進(jìn)一步說(shuō)明未將范順豪認(rèn)定為實(shí)際控制人的合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人毛利率較高且持續(xù)上升的有色光電基膜的收入占比逐年下降，而毛利率相對(duì)較低的透明膜銷(xiāo)售收入占比逐年上升，且2020年的毛利率遠(yuǎn)高于2018年和2019年。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）報(bào)告期內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)變化的原因、合理性及對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響；（2）在新生產(chǎn)線投產(chǎn)期選擇先行生產(chǎn)透明膜是否為行業(yè)慣例，透明膜2020年的高毛利率是否具備可持續(xù)性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.發(fā)行人的聚脂薄膜產(chǎn)能在2020年由1.5萬(wàn)噸/年增長(zhǎng)至4.2萬(wàn)噸/年，本次募投項(xiàng)目投產(chǎn)后，發(fā)行人的聚脂薄膜產(chǎn)能將由4.2萬(wàn)噸/年增長(zhǎng)至8.0萬(wàn)噸/年。請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）結(jié)合細(xì)分市場(chǎng)規(guī)模、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手?jǐn)U產(chǎn)情況、發(fā)行人所處行業(yè)地位和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)，量化分析新增產(chǎn)能的消化措施，并進(jìn)一步說(shuō)明是否存在產(chǎn)能過(guò)剩的風(fēng)險(xiǎn)；（2）說(shuō)明募投項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析中，產(chǎn)品高毛利率的測(cè)算依據(jù)及合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

4.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生10余起工傷事件及1起工亡事件。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明2021年上半年是否發(fā)生工傷事件，并結(jié)合所采取的相關(guān)應(yīng)對(duì)措施及效果，說(shuō)明發(fā)行人安全生產(chǎn)制度是否建立健全并得到有效執(zhí)行。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

和順科技本次在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，本次公開(kāi)發(fā)行數(shù)量為2000.00萬(wàn)股，全部為公開(kāi)發(fā)行的新股，保薦機(jī)構(gòu)是東興證券股份有限公司，保薦代表人是鐘朗、毛豪列。和順科技本次發(fā)行募集資金總額為11.34億元，募集資金凈額為10.18億元。

和順科技最終募集資金凈額比原計(jì)劃多4.03億元。2022年3月18日，和順科技發(fā)布的招股說(shuō)明書(shū)顯示，公司擬募集資金6.15億元，分別用于雙向拉伸聚酯薄膜生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

和順科技本次發(fā)行費(fèi)用合計(jì)為1.16億元，其中東興證券股份有限公司獲得保薦承銷(xiāo)費(fèi)用9399.06萬(wàn)元。

2018年、2019年、2020年、2021年，和順科技實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為18,354.93萬(wàn)元、23,683.76萬(wàn)元、37,700.85萬(wàn)元、63,962.38萬(wàn)元；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為2231.91萬(wàn)元、3585.84萬(wàn)元、7417.44萬(wàn)元、12,369.54萬(wàn)元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為2210.47萬(wàn)元、3478.82萬(wàn)元、7269.37萬(wàn)元、12,158.68萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為697.36萬(wàn)元、3193.41萬(wàn)元、5045.90萬(wàn)元、8380.00萬(wàn)元。

關(guān)于2022年1-3月經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)預(yù)計(jì)情況，和順科技表示，根據(jù)初步測(cè)算，公司預(yù)計(jì)2022年1-3月可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16,800.00萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.06%；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)3698.61萬(wàn)元，同比減少1.24%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)3668.52萬(wàn)元，同比減少1.27%。

關(guān)于安全生產(chǎn)情況，和順科技的招股書(shū)顯示，報(bào)告期內(nèi)，公司發(fā)生20余起工傷事件，主要系因誤操作導(dǎo)致的摔傷、割傷、壓傷等，上述工傷事件已通過(guò)工傷保險(xiǎn)、公司補(bǔ)償?shù)韧咨平鉀Q，不存在糾紛情況；發(fā)生1起工亡事件，工亡事件的具體情況為：2019年1月，公司的貨車(chē)駕駛員陳旺兵在廠區(qū)內(nèi)等待裝貨時(shí)突然暈倒，后經(jīng)醫(yī)院搶救無(wú)效而死亡，德清縣人民醫(yī)院出具居民死亡醫(yī)學(xué)證明書(shū)確認(rèn)其死亡原因?yàn)殁馈?019年3月29日，杭州市余杭區(qū)人力資源和社會(huì)保障局出具了《認(rèn)定工傷決定書(shū)》，認(rèn)定陳旺兵為工傷。后續(xù)公司及時(shí)通過(guò)工傷保險(xiǎn)向陳旺兵家屬及時(shí)支付了相應(yīng)款項(xiàng)并額外向其支付了相應(yīng)撫恤金。

關(guān)鍵詞： 實(shí)際控制人 報(bào)告期內(nèi) 發(fā)表明確 募集資金 直接持有